Antifrauda a găsit nereguli la peste 85% dintre casele de schimb valutar verificate. Amenzi și confiscări de 3,45 milioane de lei
Inspectorii antifraudă ai Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) au descoperit nereguli fiscale la peste 85% dintre cele 33 de companii care desfășoară activități de schimb valutar și au fost verificate în cadrul unui control-pilot desfășurat la nivel național. În urma verificărilor, autoritatea a aplicat sancțiuni totale de 3.454.520 de lei, constând în amenzi și confiscări.
Potrivit ANAF, acțiunea a fost derulată de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) și a vizat 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar.
Companiile au fost selectate pe baza analizelor de risc realizate la nivel instituțional, fiind vizate societăți cu un volum semnificativ de tranzacții în acest domeniu.
Obiectivele controlului au fost evaluarea gradului de conformare fiscală, identificarea vulnerabilităților specifice sectorului și testarea unor metode moderne de analiză și verificare.
RECOMANDAREA NOASTRĂ
Cât costă o excursie cu mașina în principalele destinații europene. Prețurile au luat foc în sezonul concediilor. Ghid complet
Amenzi și confiscări de peste 3,4 milioane de lei
Rezultatele verificărilor au arătat că peste 85% dintre operatorii controlați prezentau forme de neconformare fiscală.
Până în prezent, inspectorii antifraudă au finalizat controalele pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiect, în timp ce verificările continuă în cazul a 10 societăți.
Valoarea totală a sancțiunilor aplicate se ridică la 3,45 de lei, dintre care:
1,11 milioane de lei reprezintă amenzi contravenționale;
2,34 milioane de lei reprezintă sume confiscate.
Care au fost principalele nereguli descoperite
ANAF precizează că cele mai frecvente abateri identificate în urma controalelor au fost:
- nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar prin neemiterea bonurilor fiscale;
- nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată;
- efectuarea de operațiuni de cumpărare și vânzare de valută pentru persoane fizice fără verificarea identității clienților, conform cerințelor legale;
- neasigurarea supravegherii video și a înregistrării permanente a activității în punctele de schimb valutar;
- diferențe între activitatea desfășurată efectiv și operațiunile înregistrate în evidențele fiscale și contabile.
În cadrul proiectului-pilot, inspectorii antifraudă au utilizat o metodă integrată de control, prin corelarea documentelor financiar-contabile și fiscale cu alte informații disponibile, inclusiv imaginile înregistrate de sistemele de supraveghere video ale societăților verificate.
Potrivit ANAF, această abordare a permis verificarea concordanței dintre tranzacțiile efectiv realizate și cele raportate în documentele justificative.
Caz identificat în județul Suceava
Autoritatea fiscală oferă și exemplul unui punct de schimb valutar din județul Suceava, unde inspectorii au descoperit sume în valută provenite din operațiuni pentru care nu au fost emise bonuri fiscale, precum și disponibilități bănești introduse în unitate fără documente justificative.
În acest caz, operatorul economic a fost sancționat cu amenzi totale de 60.000 de lei.
Totodată, ANAF a dispus confiscarea unor sume în valută în valoare de:
- 211.670 euro;
- 35.320 franci elvețieni;
- 42.534 dolari;
- 22.140 lire sterline.
Pe baza concluziilor rezultate din proiectul-pilot, inspectorii antifraudă analizează extinderea acestui model de control la nivel național.
Potrivit instituției, obiectivul este creșterea gradului de conformare fiscală în sectorul schimbului valutar și combaterea practicilor care afectează concurența loială și veniturile bugetare.
